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為提升保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理能力，加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)資產(chǎn)負(fù)債監(jiān)管，12月19日，金融監(jiān)管總局就《保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）公開(kāi)征求意見(jiàn)。

2018年以來(lái)，監(jiān)管部門(mén)發(fā)布了《保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管暫行辦法》和五項(xiàng)監(jiān)管規(guī)則，初步構(gòu)建了符合國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)行業(yè)特征的資產(chǎn)負(fù)債管理和監(jiān)管體系。

“近年來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境和內(nèi)部條件均發(fā)生重大變化，對(duì)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債提出新要求?！苯鹑诒O(jiān)管總局有關(guān)司局在答記者問(wèn)時(shí)表示，較《保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管暫行辦法》，《辦法》一是進(jìn)行制度整合。將過(guò)去分散在暫行辦法和五項(xiàng)監(jiān)管規(guī)則的相關(guān)要求進(jìn)行整合，監(jiān)管框架更加完善。

二是健全組織架構(gòu)。壓實(shí)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理各層級(jí)責(zé)任，突出資產(chǎn)負(fù)債管理部門(mén)獨(dú)立性，保障其履職能力，明確實(shí)施長(zhǎng)周期考核評(píng)價(jià)。

三是明確監(jiān)管指標(biāo)。設(shè)立有效久期缺口、綜合投資收益覆蓋率、凈投資收益覆蓋率、沉淀資金覆蓋率、壓力情景下流動(dòng)性覆蓋率作為監(jiān)管指標(biāo)，明確指標(biāo)閾值，對(duì)不達(dá)標(biāo)的公司將采取監(jiān)管措施。

四是優(yōu)化指標(biāo)計(jì)算口徑。根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)變化調(diào)整壓力情景，將金融衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖作用納入久期計(jì)算，對(duì)成本收益指標(biāo)評(píng)價(jià)周期拉長(zhǎng)至3-5年，引導(dǎo)保險(xiǎn)公司長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)，培育耐心資本。

五是完善監(jiān)管措施。明確監(jiān)管可以視情形采取監(jiān)管談話、下發(fā)監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)、專項(xiàng)壓力測(cè)試、擴(kuò)大檢查范圍、依法要求調(diào)整保險(xiǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)或資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)，以及法律法規(guī)規(guī)定的其他措施。

金融監(jiān)管總局表示，《辦法》的出臺(tái)，有助于引導(dǎo)保險(xiǎn)公司樹(shù)立穩(wěn)健審慎的經(jīng)營(yíng)理念，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債有效聯(lián)動(dòng)，防范資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)保險(xiǎn)業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，《辦法》推動(dòng)保險(xiǎn)公司完善績(jī)效考核體系，拉長(zhǎng)指標(biāo)評(píng)價(jià)周期，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

下一步，金融監(jiān)管總局表示，將根據(jù)公開(kāi)征求意見(jiàn)情況以及行業(yè)測(cè)試結(jié)果，做好《辦法》的修訂完善和發(fā)布實(shí)施工作。

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