3月21日，*ST廣珠（600382）（600382.SH）高開高走，一度封上漲停板。截至上午收盤，報5.60元/股，上漲4.67%，總市值44.18億元。

值得一提的是，21日盤前，*ST廣珠接連發(fā)布兩條利空公告，首先是公司收到廣東證監(jiān)局的《行政處罰事先告知書》，其次，公司三名獨董均辭職。

行政處罰涉及關(guān)聯(lián)交易

據(jù)悉，2月16日，*ST廣珠收到中國證監(jiān)會的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國證監(jiān)會決定對公司立案。

調(diào)查結(jié)果在一個月后出爐。3月17日，廣東證監(jiān)局印發(fā)的《行政處罰事先告知書》顯示，*ST廣珠涉嫌信息披露違法違規(guī)一案，已由該局調(diào)查完畢。

記者了解到，*ST廣珠涉嫌信息披露違法違規(guī)的事實包括：未在2016年到2020年年報中披露相關(guān)關(guān)聯(lián)交易，以及未及時披露關(guān)聯(lián)交易。其中，2020年，*ST廣珠以預(yù)付采購款等形式，向養(yǎng)生山城、連平金順安等關(guān)聯(lián)方提供資金，涉及金額12.71億元，占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的18.03%。

據(jù)悉，養(yǎng)生山城、連平金順安均由*ST廣珠實控人張堅力控制，上述關(guān)聯(lián)交易并未被披露。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，并結(jié)合違法行為跨越新舊《證券法》適用的特別情形，依據(jù)《證券法》規(guī)定，廣東證監(jiān)局擬決定：對*ST廣珠責(zé)令改正，給予警告，并處以罰款150萬元；對公司實控人張堅力、時任董事兼財務(wù)總監(jiān)鐘金龍給予警告，并分別處以罰款150萬元。此外，*ST廣珠時任董事長、總裁、董秘、監(jiān)事等多人也被廣東證監(jiān)局擬處罰。

3月21日同日，*ST廣珠發(fā)布的另一份公告顯示，公司獨立董事王志偉、李華式、吳美霖因個人原因，均要求辭去公司獨立董事以及所擔(dān)任的董事會的所有職務(wù)。

值得注意的是，《行政處罰事先告知書》顯示，吳美霖和王志偉自2018年11月起、李華式自2020年1月起任*ST廣珠獨立董事，未能核實并督促*ST廣珠及時披露相關(guān)關(guān)聯(lián)交易情況，未勤勉盡責(zé)，被給予警告，并分別處以罰款50萬元。

同花順（300033）iFinD數(shù)據(jù)顯示，2020年，王志偉、吳美霖、李華式的年薪分別為12萬元、12萬元、11.28萬元。

公司提示退市風(fēng)險

資料顯示，*ST廣珠是從事的主要業(yè)務(wù)模式包括：興寧市南部新城首期土地一級開發(fā)及部分公共設(shè)施建設(shè)項目，共同合作投資房地產(chǎn)開發(fā)項目，以及貿(mào)易業(yè)務(wù)。

此前的1月29日，*ST廣珠發(fā)布業(yè)績預(yù)告稱，公司2021年度實現(xiàn)歸母凈利潤與上年同期（法定披露數(shù)據(jù)）相比，預(yù)計將增加5.76億元到6.91億元，同比增加172.40%到207.10%；與上年同期（重述后）相比，預(yù)計將增加0.79億元到1.93億元，同比增加9.44%到23.16%。

*ST廣珠稱，公司2021年業(yè)績預(yù)增，主要是由于公司2021年第二次臨時股東大會審議通過了公司重大資產(chǎn)重組事項，同一控制下的廣東大頂?shù)V業(yè)股份有限公司經(jīng)營性資產(chǎn)包，將置入公司全資子公司。

評估報告顯示，大頂?shù)V業(yè)的可經(jīng)營項目包括露天開采鐵礦。截至2021年9月底，大頂?shù)V業(yè)總資產(chǎn)賬面價值為2.83億元，凈資產(chǎn)賬面價值-8.05億元，收益法評估后，凈資產(chǎn)價值為16億元。

據(jù)悉，2021年4月份，因2020年度財務(wù)報告被華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了無法表示意見的審計報告，*ST廣珠被實施退市風(fēng)險警示，股票代碼“披星戴月”。

1月29日，*ST廣珠發(fā)布《關(guān)于公司股票可能被終止上市的第一次風(fēng)險提示性公告》，指出，若年審會計師事務(wù)所對公司2021年度財務(wù)會計報告出具無法表示意見、否定意見、保留意見的審計報告，公司股票可能將被終止上市。

關(guān)鍵詞： 行政處罰