2022年3月31日，證監(jiān)會(huì)正式對(duì)$奇信股份（002781）(002781.SZ)$立案調(diào)查，理由是其涉嫌信息披露違法違規(guī)。

看了上市公司的資料，風(fēng)云君認(rèn)為背后的原因大概率是奇信股份被原控股股東掏空了。而且整個(gè)事情看下來(lái)，說(shuō)掏空都是好聽的，這種直接幾乎毫不掩飾的把錢劃走的方式更像是詐騙吧？

2021年12月31日，奇信股份自爆原實(shí)際控制人關(guān)聯(lián)人疑似非經(jīng)營(yíng)性資金占用1.3億：2021年1月1日向深圳市達(dá)欣貿(mào)易有限公司（簡(jiǎn)稱“達(dá)欣公司”）分兩筆轉(zhuǎn)了8000萬(wàn)及5087.5萬(wàn)元兩筆款項(xiàng)，合計(jì)13087.5萬(wàn)。

上述款項(xiàng)的轉(zhuǎn)出，公司未與達(dá)欣公司簽訂商務(wù)合同，也未發(fā)生實(shí)質(zhì)性的商務(wù)經(jīng)濟(jì)往來(lái)，且未經(jīng)過(guò)公司股東大會(huì)、董事會(huì)決策審批和內(nèi)部簽字審批流程。

注意，付款憑證中僅有公司原實(shí)際控制人葉家豪之子即時(shí)任公司董事長(zhǎng)兼總裁葉洪孝的簽字，及財(cái)務(wù)管理中心資金結(jié)算部副經(jīng)理的個(gè)人名章。

風(fēng)云君查了達(dá)欣公司，為莊志廷100%持股。

雖然名義上并無(wú)關(guān)聯(lián)，但達(dá)欣公司并未與奇信股份發(fā)生實(shí)際性的業(yè)務(wù)，而且手續(xù)并不合法合規(guī)，很明顯構(gòu)成職務(wù)侵占和資金占用了。

諷刺的是，在自查公告之前三天（2021年12月28日），奇信股份剛剛公告了《防范控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用管理辦法》。

而2021年12月31日自爆當(dāng)天，還有另一份公告，就是葉洪孝辭職了。

接下來(lái)就是奇信股份向公安機(jī)關(guān)報(bào)案了。

（2022年3月19日公告）

風(fēng)云君認(rèn)為，奇信股份現(xiàn)任控股股東新余市投資控股集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱“新余投控”）對(duì)這事知曉得也太晚了，新余投控屬于江西省國(guó)資。

首先，資金轉(zhuǎn)出是發(fā)生在2021年1月1日，但是2020年7月新余投控與奇信股份原控股股東簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，2020年9月已經(jīng)完成過(guò)戶，成為新的控股股東。

也就是說(shuō)即使成為控股股東，新余投控也未能對(duì)上市公司實(shí)際監(jiān)督和控制，管理依然是原班人馬。

其次，資金轉(zhuǎn)出是發(fā)生在2021年1月1日，要到2021年12月31日自查才發(fā)現(xiàn)，說(shuō)明確實(shí)對(duì)上市公司經(jīng)營(yíng)的了解比較遲鈍。

新余投控2020年9月控股奇信股份后，本來(lái)還想裝資產(chǎn)，收購(gòu)關(guān)聯(lián)方新余市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司持有的江西省四通路橋建設(shè)（600263）集團(tuán)有限公司100%股權(quán)，然而最終因?yàn)殡p方意見不一致終止了。

說(shuō)明新余投控本來(lái)是想買個(gè)殼而已，卻沒想到出現(xiàn)資金占用這事。

控制權(quán)變更之后，奇信股份已經(jīng)有多名高管辭職，包括董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董秘、財(cái)務(wù)總監(jiān)、副總裁等，2021年11月還有另一名副董事長(zhǎng)葉又升。

（2020年10月-2021年9月高管辭職情況）

2022年1月29日，奇信股份公布了2021年業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)：扣非凈利潤(rùn)為虧損9.1億3.6億之間。

隨之，深交所出了問(wèn)詢函，其中包括資產(chǎn)減值、資金流出等。

（2022年2月14日問(wèn)詢函部分內(nèi)容）

奇信股份一直沒有回復(fù)，屢次失約推遲披露日期。

（2022年3月28日公告）

實(shí)際上，風(fēng)云君認(rèn)為資金占用情況可能會(huì)更嚴(yán)重，我們來(lái)看一個(gè)數(shù)據(jù)——預(yù)付賬款從2021年初突然離奇增加到了4.3億！

2021年半年報(bào)披露了預(yù)付賬款前五名，其中第一名“非關(guān)聯(lián)方”就是1.3億，應(yīng)該就是達(dá)欣公司。

（2021年半年報(bào)，預(yù)付賬款前五名）

截至2021年三季度，預(yù)付賬款余額還有3.7億，風(fēng)云君認(rèn)為資金轉(zhuǎn)出可能還不止達(dá)欣公司這家。

2021年三季度奇信股份賬上現(xiàn)金只有2.1億，短期借款卻有5.6億，截至2022年3月貸款已逾期1.73億。

（逾期貸款情況）

奇信股份原控股股東掏空上市公司這事很嚴(yán)重，不只是控股股東，還有銀行也受損。

2022年1月28日，證監(jiān)會(huì)、公安部、國(guó)資委和銀保監(jiān)會(huì)四部還專門聯(lián)合出臺(tái)了上市公司監(jiān)管指引第8號(hào)——上市公司資金往來(lái)、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》，要嚴(yán)厲查處資金占用、違規(guī)擔(dān)保等違法違規(guī)行為，涉嫌犯罪的依法追究刑事責(zé)任。

奇信股份大概率是刑事責(zé)任了，否則怎么保護(hù)中小股東和債權(quán)人利益？手法還這么直接、簡(jiǎn)單、惡劣。

關(guān)鍵詞： 奇信股份