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不久前剛受到上交所紀律處分的新潮能源（600777），再收罰單。因公司業(yè)績預(yù)告信息披露不準(zhǔn)確，風(fēng)險提示不充分，更正公告披露不及時等問題，近日，新潮能源及有關(guān)責(zé)任人被上交所予以監(jiān)管警示。

7月21日，上交所發(fā)布《關(guān)于對山東新潮能源股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以監(jiān)管警示的決定》。上交所表示，經(jīng)查明，2022年1月27日，山東新潮能源股份有限公司（以下簡稱“新潮能源”或“公司”）披露2021年年度業(yè)績預(yù)盈公告，預(yù)計2021年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤（以下簡稱歸母凈利潤）85000萬元，預(yù)計實現(xiàn)歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤（以下簡稱扣非后歸母凈利潤）85300萬元。公告顯示，公司業(yè)績轉(zhuǎn)盈主要由于主營業(yè)務(wù)盈利水平提升以及上年度計提了大額油氣資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的影響，公司尚未取得關(guān)于年末剩余油氣儲量的第三方評估報告，本次業(yè)績預(yù)盈未經(jīng)審計，不存在影響業(yè)績預(yù)告內(nèi)容準(zhǔn)確性的重大不確定因素。

4月20日，公司披露業(yè)績預(yù)告更正公告稱，經(jīng)財務(wù)部門再次測算，預(yù)計2021年度，公司實現(xiàn)歸母凈利潤36515.07萬元，實現(xiàn)扣非后歸母凈利潤87752.38萬元。業(yè)績預(yù)告更正的原因，系公司于2022年2月收到法院一審判決，據(jù)此計提預(yù)計負債53121.51萬元。4月30日，公司披露年報數(shù)據(jù)顯示，其2021年實現(xiàn)歸母凈利潤36515.07萬元，實現(xiàn)扣非后歸母凈利潤87752.38萬元。

上交所指出，公司年度業(yè)績預(yù)告是市場和投資者廣泛關(guān)注的重大事項，可能對公司股價及投資者決策產(chǎn)生重大影響。公司理應(yīng)根據(jù)會計準(zhǔn)則要求，充分考慮可能影響當(dāng)期業(yè)績的情形，確保業(yè)績預(yù)告的準(zhǔn)確性。但公司業(yè)績預(yù)告披露不準(zhǔn)確，也未充分提示相關(guān)訴訟可能導(dǎo)致業(yè)績預(yù)告存在不確定的風(fēng)險，實際歸母凈利潤與預(yù)告金額差異幅度為57.04%，公司在收到判決后也未及時更正業(yè)績預(yù)告，遲至2022年4月20日才發(fā)布業(yè)績預(yù)告更正公告。

上交所表示，公司業(yè)績預(yù)告信息披露不準(zhǔn)確，風(fēng)險提示不充分，更正公告披露不及時，上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2022年修訂）》（以下簡稱《股票上市規(guī)則》）等有關(guān)規(guī)定。公司時任董事長兼總經(jīng)理劉珂（任期2020年4月30日至今）作為公司主要負責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人、經(jīng)營管理主要人員，時任財務(wù)總監(jiān)韓笑（任期2020年4月30日至今）作為財務(wù)事項具體負責(zé)人，時任獨立董事兼審計委員會召集人杜晶（任期2020年4月30日至今）作為財務(wù)會計事項的主要督導(dǎo)人員，時任董事會秘張宇（任期2020年4月30日至今）作為信息披露事務(wù)具體負責(zé)人，未能勤勉盡責(zé)，對公司的違規(guī)行為負有責(zé)任，違反了《股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定以及在《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》中做出的承諾。

鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》和《上海證券交易所紀律處分和監(jiān)管措施實施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上交所決定對劉珂、韓笑、杜晶、張宇予以監(jiān)管警示。

記者注意到，新潮能源近期頻收監(jiān)管罰單。7月18日，上交所官網(wǎng)披露《關(guān)于對山東新潮能源股份有限公司及時任董事長黃萬珍予以紀律處分的決定》。公告顯示，公司在未根據(jù)相關(guān)規(guī)則履行董事會、股東大會決策程序的情況下簽訂差額補足協(xié)議，也未及時履行信息披露義務(wù)，導(dǎo)致公司可能遭受重大損失，涉及金額巨大，直至被提起訴訟后才對外披露，情節(jié)嚴重。責(zé)任人方面，時任董事長黃萬珍作為公司主要負責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人，未能勤勉盡責(zé)，多次越過公司內(nèi)部控制制度，擅自使用公司公章，導(dǎo)致公司利益可能遭受重大損失，性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴重，對公司的違規(guī)事項負有主要責(zé)任。鑒于前述違規(guī)事實和情節(jié)，上交所對新潮能源和時任董事長黃萬珍予以公開譴責(zé)，并公開認定黃萬珍10年內(nèi)不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。

關(guān)鍵詞： 新潮能源